ISA 계좌란?
ISA는 'Individual Savings Account'의 줄임말로 '개인종합자산관리계좌'라고 불립니다. ISA 계좌를 통해 세금 혜택을 받을 수 있고, 펀드, 주식, ETF 등에 투자할 수도 있습니다. 과거에는 펀드, 주식, 예금 등에 투자하기 위해서 계좌를 별도로 개설해야 하는 불편함이 있었습니다.
이런 불편함을 없애고자 ISA 계좌를 도입했고, 한 계좌로 여러 상품에 투자할 수 있고, 세제 혜택도 있어 '만능 통장'이라고도 합니다. 은행, 증권사, 보험사 등 금융사를 통해 가입 가능하며, 1인당 한 계좌만 만들 수 있습니다.
ISA 계좌가 여러 장점이 있는 만큼 가입자와 이용하는 사람도 매우 많습니다. 하지만 ISA 계좌가 무조건 좋은 것만은 아닙니다. ISA 계좌 장단점에 대해 살펴보겠습니다.
ISA 계좌 장점 및 단점
ISA 계좌를 개설하기 전에 꼭 확인해야 할 ISA 계좌 장단점을 말씀드리겠습니다.
ISA 계좌 장점
① 비과세 혜택
ISA 계좌를 통해 투자하여 수익이 났을 때 한도 금액까지 비과세 혜택이 있습니다. 만약 2,000만 원 투자해서 10% 수익이 났으면, 원래는 세금으로 15.4%인 308,000원가량 내야 하는데, 여기에 대해 과세하지 않는 것입니다.
가입 유형에 따라 비과세 한도의 차이가 있습니다.
- 서민형
- 총 급여 5,000만 원 또는 종합소득 3,500만 원 이하
- 비과세 한도 : 400만 원
- 일반형
- 농어민
- 종합소득 4,500만 원 이하 농어민
- 비과세 한도 : 400만 원
② 9.9% 분리과세
투자 수익이 비과세 한도 금액을 넘으면, 넘는 금액에 대해 분리과세를 하게 됩니다. 분리과세는 금융 소득이 2,000만 원 이하면, 별도고 과세를 하게 되는데 원래는 세율이 15.4%이지만, ISA 계좌를 통한 수익은 9.9% 세율을 적용하게 됩니다.
③ 만 19세 이상이면 누구나 가입 가능
학생이든 주부든 만 19세 이상이면 누구라도 만들 수 있는 것이 장점입니다. 심지어 근로소득이 있다면 15세 이상도 가입할 수 있습니다.
*단, 직전 3년간 금융소득 종합과세 대상자는 가입 불가
④ 다양한 상품 투자 가능
ISA는 중개형, 신탁형, 일임형 세 가지 유형으로 가입할 수 있습니다. 각 유형에 따라 투자할 수 있는 상품의 차이가 있습니다.
- 중개형 ISA
- 국내상장주식, 펀드, ETF, 리츠, RP, 상장형 수익증권, 파생결합증권/사채, ETN
- 신탁형 ISA
- 예금, 펀드, ETF, 리츠, RP, 상장형 수익증권, 파생결합증권/사채, ETN
- 일임형 ISA
⑤ 손익 통합
ISA 계좌를 통해 적금, 주식, ETF에 투자했다고 가정하겠습니다.
적금 수익이 50만 원, 주식 손실이 -50만 원, ETF 수익이 200만 원이라면, 적금과 ETF 수익분인 250만 원에 대해 200만 원은 비과세, 초과분 50만 원은 분리과세하는 것이 아니라, 수익과 손실을 모두 합산한 200만 원에 대해 비과세 혜택을 받게 됩니다.
⑥ 중도 인출 가능
ISA 계좌는 자유로운 인출이 가능합니다.
ISA 계좌 장단점 중 장점에 대해 알아보았습니다. 이점이 많은 만큼 가입하지 않을 이유가 없어 보이는데요, 하지만 단점도 확인해보셔야 합니다.
ISA 계좌 단점
① 의무 가입 기간 3년
ISA 계좌는 최소 3년 이상 의무 가입 기간이 있습니다. 만기가 지난 후 연장하거나 해지 후 언제든지 재가입이 가능하긴 하지만, 3년 동안 자금이 묶여 있다는 단점이 있습니다.
② 납입 한도 연간 2,000만 원
ISA 계좌에 1년간 납입할 수 있는 금액은 최대 2,000만 원까지입니다. 활용도가 높은 만큼 자금 여유가 있으신 분들은 더 많은 자금을 넣으면 좋겠지만, 제한됩니다. 최대 5년간 1억 원까지만 납입 할 수 있습니다.
③ 투자하여 발생한 수익금은 인출 불가
ISA 계좌가 인출이 자유롭다고 말씀드렸는데, 정확히는 원금에 대해서만 그렇습니다. 원금 2,000만 원을 넣고 투자하여 2,300만 원이 되더라도 수익금 300만 원은 만기 때까지 인출할 수 없습니다. 만약 인출하게 되면 자동 해지 됩니다.
④ 해외 투자 불가
ISA 계좌로는 국내 상품에만 투자할 수 있습니다. 해외 투자를 하고 싶으시다면 별도의 계좌를 개설해야 합니다.
⑤ 수수료
ISA 계좌를 통해 여러 상품에 투자 시 수수료가 발생합니다. 수수료는 금융사마다 다르고, 중개형, 신탁형, 일임형에 따라 다릅니다. 따라서 ISA 계좌를 개설할 때 수수료를 비교하시면 조금이라도 비용을 절약할 수 있습니다.
지점 방문보다 온라인으로 직접 가입할 경우 수수료 우대를 받을 수 있으니 참고 바랍니다.
ISA 계좌 장단점에 대해 살펴보았습니다. 장점도 많지만, 단점도 있으니 가입 전에 본인 상황과 계획에 맞추어 꼼꼼히 따져보는 것이 현명한 방법일 것입니다.
ISA 계좌에 관해 자주 궁금해하는 것들
※ ISA 계좌로 주식 옮기기 가능할까?
ISA 계좌에 절세 혜택이 있다 보니 기존에 보유하고 있던 주식을 ISA 계좌로 옮겨야겠다고 생각하시는 분들이 있습니다. 하지만 안타깝게도 주식을 옮기는 것은 불가능합니다.
기존 주식 계좌와 별도로 운영하든가, 기존 주식을 정리하고 ISA 계좌에 돈을 넣든가 하는 방법밖에 없습니다.
※ ISA 계좌 이전 방법
ISA 계좌에 가입 후 금융사를 변경하고 싶거나, ISA 계좌 유형을 변경하고 싶으면 언제든지 계좌 이전을 할 수 있습니다. 이때 계좌 이전을 하더라도 세제상 불이익은 없습니다. 다만, 이전하게 되면 기존에 보유하고 있던 상품들을 모두 매각하여 현금 상태로 이전됩니다. 가지고 있던 투자 상품이 그대로 이전되는 것이 아닙니다.
① 이전하고자 하는 금융사에 ISA 계좌 이전 신청 및 계좌 개설
② 기존 금융사에서 계좌이전 의사 확인 전화
③ 이전 결과 통보
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